एक वार्षिकी की तरलता

एक वार्षिकी एक प्रकार का सेवानिवृत्ति निवेश है जो किसी बीमा कंपनी द्वारा बेचा जाता है। एक छोटा व्यवसाय स्वामी कर्मचारियों को नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना के रूप में वार्षिकी कार्यक्रम देने का विकल्प चुन सकता है। गैर-लाभकारी संगठन सेवानिवृत्ति योजनाओं को निधि देने के लिए कर-आश्रय वाली वार्षिकी का उपयोग करने में सक्षम हैं, जबकि अन्य सभी व्यवसाय कंपनी के 401k या SEP IRA प्रोग्राम के व्यवस्थापक के रूप में वार्षिकी प्रदाता चुन सकते हैं। नियोक्ता को एन्युइटी प्रदाता चुनने से पहले वार्षिकी से संबंधित तरलता के मुद्दों पर विचार करना चाहिए।

समारोह

वार्षिकियां एक निवेशक को बाद की तारीख में आय उत्पन्न करने के लिए एक खाते में पैसा लगाने की अनुमति देती हैं। आंतरिक राजस्व सेवा (IRS), कर-हटाए गए वार्षिकी को नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए एक व्यवहार्य एवेन्यू के रूप में मान्यता देती है, हालांकि वे एक बीमा कंपनी से व्यक्तिगत रूप से भी खरीदे जा सकते हैं .. परिणामस्वरूप, एक वार्षिकी पूर्व-कर या पोस्ट दोनों पकड़ सकती है- कर संपत्ति। एक एन्युटी एक इंश्योरेंस कंपनी के माध्यम से दी जाती है, जो खाताधारक को कमाई पर टैक्स डिफरल देती है। नियोक्ता योजनाओं में योगदान कर्मचारी के वार्षिक वेतन को कम करता है और वितरण पर दिए गए करों को तब तक के लिए स्थगित कर देता है जब तक कि वितरण नहीं दिया जाता है।

आयु आवश्यकताएँ

सामान्य वितरण 59 1/2 वर्ष की उम्र में शुरू किया जा सकता है। इन्हें प्रतिभागी की वार्षिक आय में जोड़े गए धन के साथ योग्य वितरण के रूप में संदर्भित किया जाता है। इस आयु से पहले धन निकालने वाले व्यक्तियों को वितरण पर अतिरिक्त 10 प्रतिशत कर जुर्माना देना पड़ सकता है। इस अर्थ में, वार्षिकी स्वामी की आयु पर आकस्मिक रूप से बकाया करों की राशि के साथ वार्षिकी स्वामी के लिए 100 प्रतिशत तरल है।

विशेष प्रावधान

एक वार्षिकी मालिक आईआरएस द्वारा मान्यता प्राप्त विशेष परिस्थितियों में वितरण पर 10 प्रतिशत कर दंड से बच सकता है। घर खरीदने के लिए नियोक्ता-प्रायोजित वार्षिकी से वार्षिकी योजना के प्रतिभागी $ 10, 000 तक पहुंच सकते हैं। प्रतिभागी स्वयं, जीवनसाथी या बच्चे के लिए कॉलेज ट्यूशन का भुगतान करने के लिए निधियों तक पहुंच सकते हैं। इसके अतिरिक्त, नियोक्ता-प्रायोजित योजनाएं प्रतिभागियों के वार्षिक आय के 7.5 प्रतिशत से अधिक चिकित्सा खर्चों के लिए वितरण करने की अनुमति देती हैं, साथ ही साथ फौजदारी या बेदखली को रोकने वाले खर्च भी। वितरण को अभी भी उपयोगकर्ता की आय में जोड़ा जाएगा लेकिन व्यक्ति को दंडित नहीं किया जाएगा।

ऋण

आईआरएस एक नियोक्ता-प्रायोजित वार्षिकी की अनुमति देता है जो प्रतिभागियों को वार्षिकी मूल्य के खिलाफ ऋण लेने की क्षमता प्रदान करता है। प्रतिभागी $ 50, 000 या 50 प्रतिशत मूल्य तक ले सकते हैं। यह राशि पांच साल के भीतर ब्याज के साथ चुकानी होगी। ब्याज योजना प्रशासक द्वारा निर्धारित किया जाता है। ऋण पर कर नहीं लगाया जाता है और न ही मूलधन या ब्याज कर का भुगतान किया जाता है।

सरेंडर चार्जेस

एक वार्षिकी में अनुबंध के साथ समर्पण शुल्क होता है। एक सरेंडर चार्ज प्रतिभागी द्वारा निर्दिष्ट अवधि से पहले वार्षिकी से पैसे लेने के लिए भुगतान किया गया प्रतिशत है। अधिकांश वार्षिकियां अधिकतम वार्षिक निकासी विशेषाधिकार की अनुमति देती हैं, अक्सर 10 प्रतिशत। यदि प्रतिभागी इस राशि से अधिक लेता है, तो बीमा कंपनी एक शुल्क देती है जिसे सरेंडर चार्ज के रूप में जाना जाता है। वर्षगांठ की तारीखों पर शुल्कों में कटौती के साथ आत्मसमर्पण की अवधि एक से 15 वर्ष तक कहीं भी हो सकती है। समर्पण अवधि समाप्त होने के बाद वार्षिकी 100 प्रतिशत तरल है।

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