वित्तीय अनुपात की पहचान कैसे करें

वित्तीय अनुपात एक फर्म के समग्र प्रदर्शन और स्वास्थ्य के त्वरित संकेतक हैं। वे कंपनी के वार्षिक आय विवरण और बैलेंस शीट पर विभिन्न मूल्यों से तैयार किए गए हैं, और सभी इस पर अलग-अलग विचार देते हैं कि कंपनी ने वर्ष के दौरान कैसे काम किया। यदि आप किसी प्रकार के निवेश पर विचार कर रहे हैं तो इन अनुपातों का विश्लेषण करें।

1।

वर्तमान परिसंपत्तियों की राशि को वर्तमान अनुपात के लिए वर्तमान देनदारियों से विभाजित करें। एक उच्च वर्तमान अनुपात का मतलब है कि देनदारियों की तुलना में अधिक संपत्ति हैं। यह निवेशकों के लिए कम वित्तीय जोखिम को दर्शाता है।

2।

वर्तमान सूची से कुल इन्वेंट्री को घटाएं और इसे वर्तमान देनदारियों द्वारा त्वरित अनुपात के लिए विभाजित करें। यह अनुपात इन्वेंट्री के साथ एक कंपनी के लिए निवेश जोखिम में अंतर्दृष्टि देगा (जो कि तरल करना मुश्किल हो सकता है) समीकरण से बाहर ले जाया गया।

3।

विपणन योग्य प्रतिभूतियों की राशि में नकदी की मात्रा जोड़ें और नकदी अनुपात के लिए वर्तमान देनदारियों द्वारा उस संख्या को विभाजित करें। यह अनुपात इंगित करेगा कि क्या कंपनी अपनी देयताओं का भुगतान करने में सक्षम होगी यदि वे तुरंत कारण बन गए

4।

प्राप्य टर्नओवर के लिए प्राप्य खातों में राशि से वार्षिक ऋण बिक्री को विभाजित करें। यह आपको बताएगा कि एक फर्म अपने बकाया प्राप्तियों पर कितनी जल्दी एकत्रित होती है।

5।

औसत संग्रह अवधि के लिए प्राप्य टर्नओवर अनुपात द्वारा एक वर्ष में दिनों की संख्या को विभाजित करें। यह आपको बताएगा कि औसतन, कब तक एक फर्म अपने प्राप्य शुल्क को बकाया छोड़ देती है।

6।

इन्वेंट्री टर्नओवर प्राप्त करने के लिए औसत इन्वेंट्री द्वारा बेची गई वस्तुओं की लागत को विभाजित करें। यह आपको बताएगा कि इन्वेंट्री कितनी बार पूरी तरह से बेची और बदल दी गई है।

7।

इन्वेंट्री अवधि की गणना करने के लिए इन्वेंट्री टर्नओवर द्वारा वर्ष में दिनों की संख्या को विभाजित करें। इससे उन दिनों की संख्या मिल जाएगी, जो किसी कंपनी के पास है।

8।

ऋण अनुपात प्राप्त करने के लिए कुल देनदारियों को कुल संपत्ति से विभाजित करें। यह है कि कंपनी की संपत्ति के संबंध में कितना कर्ज है।

9।

ऋण-से-इक्विटी अनुपात के लिए कुल इक्विटी द्वारा कुल देनदारियों को विभाजित करें। यह मापता है कि एक कंपनी अपने ऋण का वित्तपोषण करने के लिए इक्विटी का कौन सा हिस्सा उपयोग कर रही है।

10।

ब्याज कवरेज अनुपात के लिए कुल ब्याज शुल्क द्वारा आयकर (EBIT) से पहले कंपनी की कमाई को विभाजित करें। यह अनुपात हमें बताता है कि फर्म द्वारा की गई कमाई कर्ज पर ब्याज के लिए कितना अच्छा भुगतान कर सकती है।

1 1।

बिक्री की मात्रा से बेची गई वस्तुओं की लागत को घटाएं और फिर सकल लाभ प्रतिशत के लिए बिक्री की राशि से उस संख्या को विभाजित करें। यह प्रतिशत किसी कंपनी के परिचालन प्रदर्शन को निर्धारित करने के लिए अच्छा है।

12।

रिटर्न-ऑन-एसेट अनुपात के लिए कुल आय से शुद्ध आय को विभाजित करें। यह आपको बताएगा कि लाभ कमाने के लिए फर्म अपनी संपत्ति का कितना अच्छा उपयोग कर रही है।

13।

रिटर्न-ऑन-इक्विटी माप प्राप्त करने के लिए शेयरधारक इक्विटी द्वारा शुद्ध आय को विभाजित करें। यह आंकड़ा कंपनी में निवेश किए गए प्रत्येक डॉलर के लिए अर्जित लाभ की मात्रा को दर्शाता है। शेयरधारक इसका उपयोग यह देखने के लिए करते हैं कि फर्म के लिए किए गए उनके निवेश में कितना लाभ है।

जरूरत की चीजें

• नवीनतम आय विवरण
• नवीनतम बैलेंस शीट

टिप

• इन अनुपातों का उपयोग कंपनी के स्वास्थ्य के लिए एक समग्र मार्गदर्शिका के रूप में किया जाना है। एक अच्छी तस्वीर पाने के लिए कई अनुपातों को एक साथ देखने की कोशिश करें।

चेतावनी

• सुनिश्चित करें कि आप सही बयानों से सही जानकारी ले रहे हैं। यदि नहीं, तो आप एक असमान विचार के साथ समाप्त कर सकते हैं कि एक कंपनी कैसे कर रही है, एक त्रुटिपूर्ण निवेश रणनीति के कारण।