उद्योग के खर्च और अनुपात को कैसे समायोजित करें

किसी विशेष उद्योग में वित्तीय औसत और अनुपात का विश्लेषण करने से किसी व्यवसाय की ताकत, कमजोरियों और प्रतिस्पर्धी लाभों में अधिक अंतर्दृष्टि लाने में मदद मिल सकती है। हालाँकि उद्योग के आधार पर उन कंपनियों के मूल्यांकन, तुलना और समायोजन के आधार पर उद्योग का औसत और अनुपात अलग-अलग होते हैं, जो एक ही उद्योग के भीतर झूठ बोलना एक विशिष्ट कंपनी के वास्तविक प्रदर्शन के बारे में अधिक पता लगाने का एक आदर्श तरीका है।

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निजी शोधकर्ताओं से रिपोर्ट और शोध और खरीद करके उद्योग की औसत या वित्तीय रिपोर्ट प्राप्त करें या अपना स्वयं का शोध करें, जैसे कि याहू का उपयोग करके! वित्त।

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जिस कंपनी के लिए आप समायोजन कर रहे हैं, उसके लिए वित्तीय रिपोर्ट प्राप्त करें, साथ ही कंपनी के शीर्ष पांच उद्योग प्रतियोगियों। अनुपातों के लिए आपको इनकी आवश्यकता होगी।

3।

निम्नलिखित शीर्षकों के साथ छह पंक्तियों और चार स्तंभों में प्रत्येक कंपनी के नाम के साथ एक स्प्रेडशीट चार्ट बनाएं: वर्तमान अनुपात, कैश फ्लो उत्तोलन, इन्वेंटरी टर्नओवर और कंपनी मार्जिन।

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स्प्रेडशीट पर उपयुक्त कॉलम में छह कंपनियों में से प्रत्येक के लिए वर्तमान अनुपात रिकॉर्ड करें। यदि यह अनुपात वित्तीय रिपोर्टों में नहीं पाया जा सकता है, तो आप इसे वर्तमान देनदारियों द्वारा वर्तमान परिसंपत्तियों को विभाजित करके गणना कर सकते हैं। यह आंकड़ा कंपनी की आगामी वर्ष के लिए अपने ऋण का भुगतान करने की क्षमता को दर्शाता है।

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उपयुक्त कॉलम में प्रत्येक कंपनी के लिए नकदी प्रवाह का लाभ उठाएं। आप कंपनी के सभी वित्त पोषित ऋण को एक साथ जोड़कर और फिर 12 महीने की अवधि के ईबीआईटीडीए (ब्याज, कर, मूल्यह्रास और परिशोधन से पहले की कमाई) को जोड़कर इसकी गणना कर सकते हैं।

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प्रत्येक कंपनी के लिए इन्वेंट्री टर्नओवर रिकॉर्ड करें। बैलेंस शीट पर सूचीबद्ध इन्वेंट्री की मात्रा से वार्षिक बिक्री के आंकड़े को विभाजित करके इसकी गणना करें। यह अनुपात इन्वेंट्री टर्न की संख्या का प्रतिनिधित्व करता है और आपको बताता है कि कंपनी कितनी दुबली और कुशलता से चल रही है।

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प्रत्येक कंपनी के लिए कंपनी मार्जिन रिकॉर्ड करें। यह आंकड़ा पाने के लिए EBITDA को वार्षिक बिक्री से विभाजित करें।

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अपनी स्प्रैडशीट में अनुपातों का उपयोग करें और वर्तमान अनुपातों की तुलना करने के लिए निजी अनुसंधान समूहों द्वारा अर्जित उद्योग रिपोर्ट। समय के साथ प्रदर्शन के लिए पिछले आंकड़ों के साथ औसत।

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आउटलेर या लाल झंडे की तलाश करें। उदाहरण के लिए, यदि आपकी कंपनी का अनुपात पिछले स्तरों की तुलना में बहुत कम या बहुत अधिक है, तो ये उद्योग के औसत के मुकाबले ताकत या कमजोरी के क्षेत्र हो सकते हैं।

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अपनी कंपनी के आंकड़ों के लिए आवश्यक समायोजन करें ताकि वे उपयुक्त उद्योग औसत को प्रतिबिंबित करें। उदाहरण के लिए, यदि उद्योग का औसत शुद्ध लाभ मार्जिन 10 प्रतिशत है, जबकि आपकी कंपनी का शुद्ध लाभ मार्जिन 3 प्रतिशत है, तो लागत संरचना में सुधार के लिए आंकड़ों में उचित बदलाव करें। यह उद्योग के औसत के अनुरूप अनुपात को समायोजित करेगा, और लागत लक्ष्य को रेखांकित करता है, जिसके लिए कंपनी को प्रयास करना चाहिए।

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उद्योग के औसत को प्रतिबिंबित करने के लिए अनुपातों का आकलन करना और समान आंकड़ों को समायोजित करना जारी रखें। प्रत्येक परिवर्तन पर ध्यान दें और उन्हें कंपनी के भविष्य के समायोजन लक्ष्यों के लिए एक अलग कागज या स्प्रेडशीट पर दस्तावेज दें।

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एक बोनस के रूप में अपनी कंपनी के ऐतिहासिक प्रदर्शन के खिलाफ अनुपात की तुलना अपने स्वयं के रुझानों की एक पूरी तस्वीर प्राप्त करने के लिए करें। समय के साथ अनुपात में स्थिरता, पैटर्न या स्थिर सुधार देखें।